Методика оценки финансового состояния банковской системы

Оформить заявку

Методика оценки финансового состояния банковской системы разработана с целью диагностики банковской системы на наличие кризисных явлений.

Отправным моментом при разработке этой методики было утверждение, что банковская система - с точки зрения системы как совокупности взаимосвязанных элементов, где элементами выступают банки, а связь между элементами-банками осуществляется при помощи межбанковских платежей, - оказывается в состоянии кризиса, то есть прекращает свое существование как система тогда, когда связи в виде межбанковских платежей между ее элементами-банками разрываются.

Неспособность банков рассчитаться между собой возникает при условии отсутствия у них достаточного количества ликвидных денежных средств - наличности в кассах и безналичных денежных средств на корреспондентских счетах в других банках - и исчерпания источников их пополнения (кредитов и депозитов межбанковского рынка).

Пусть показатели, которые прямо или косвенно характеризуют ликвидность банковского сектора, образуют систему индикаторов финансового состояния банковской системы. Тогда, оценивая поведение этих индикаторов по признаку "кризисное™" по шкале баллов (-1, 0, +1), получаем общую оценку финансового состояния банковской системы как сумму оценок поведения его индикаторов. Отрицательная оценка финансового состояния банковской системы свидетельствует о том, что она не имеет проблем с ликвидностью, а положительная оценка - соответственно, что имеет. Глубина проблемы характеризуется значением положительной суммы: чем она больше, тем ближе банковская система к кризисному состоянию. Максимальная оценка (равная количеству индикаторов) говорит о наличии в стране банковского кризиса.

Предложенная методика оценки финансового состояния банковской системы не требует сложных расчетов (таких, как расчеты пороговых значений индикаторов финансового состояния банковской системы). Кроме того, индикаторы финансового состояния банковской системы выбираются среди тех показателей, по которым статистика публична. Все это делает расчет оценок финансового состояния банковской системы "прозрачным", а саму методику - простой и удобной в применении для любых экономических агентов.

Состояние ликвидности банковской системы можно оценить по показателям, характеризующим:

• наличие ликвидных денежных средств у банков (объемы денежных средств в кассах банков и на корреспондентских счетах банков);
• источники пополнения ликвидных денежных средств (объемы и цену кредитных и депозитных операций банков на межбанковском рынке);
• ресурсную базу банков (объемы депозитов физических лиц);
• обменные операции банков (объемы и цену операций на валютных - на личном и межбанковском - рынках).

Итак, выберем в качестве индикаторов финансового состояния банковской системы следующие показатели (учитывая при этом публичность статистической информации о них):

• денежные средства банков-резидентов на корреспондентских счетах в национальной валюте;
• денежные средства банков на корреспондентских счетах в банках-резидентах в национальной валюте (лоро-счета в национальной валюте);
• денежные средства банков на корреспондентских счетах в банках-резидентах в иностранной валюте (лоро-счета в иностранной валюте) в гривневом эквиваленте;
• депозиты физических лиц в национальной валюте;
• кредиты, предоставленные банками-резидентами на межбанковском рынке в национальной валюте;
• средневзвешенная ставка по кредитам, предоставленным банками-резидентами на межбанковском рынке в национальной валюте (в годовом исчислении) (%);
• депозиты, привлеченные банками-резидентами на межбанковском рынке в национальной валюте;
• средневзвешенная ставка по депозитам, привлеченным банками-резидентами на межбанковском рынке в национальной валюте (в годовом исчислении) (%);
• чистая продажа банками-резидентами населению наличной иностранной валюты (продажа банками населению наличной иностранной валюты минус покупка банками у населения наличной иностранной валюты) в гривневом эквиваленте;
• средневзвешенная цена 1 дол. по операциям банков-резидентов по продаже наличных долларов за месяц;
• чистая покупка банками-резидентами иностранной валюты на межбанковском валютном рынке (покупка банками иностранной валюты минус продажа банками иностранной валюты) в долларовом эквиваленте;
• средневзвешенная цена 1 дол. по операциям банков-резидентов по покупке долларов на межбанковском валютном рынке за месяц.

Оценка финансового состояния банковской системы рассчитывается на основе оценок поведения его индикаторов путем их суммирования.

Таким образом, алгоритм расчета оценки финансового состояния банковской системы состоит из трех этапов:

1. Расчет значений критериев оценки поведения индикаторов.
2. Оценка значений этих критериев по шкале поведения индикаторов.
3. Расчет оценки финансового состояния банковской системы как суммы оценок поведения его индикаторов.

Шкала финансового состояния банковской системы охватывает диапазон от -12 баллов до +12.. Положительная оценка ее финансового состояния свидетельствует о наличии кризисных явлений в банковской системе, отрицательная - об их отсутствии, а нулевая - о нейтральности финансового состояния банковской системы. Глубина финансовых проблем, с которыми сталкивается банковская система, измеряется значением положительной оценки ее финансового состояния. Чем выше эта положительная оценка, тем большие проблемы имеет банковская система.