Банковские операции
Виды деятельности коммерческих банков можно разделить на три категории: активные, пассивные и банковские услуги. Активные операции банков связаны с размещением средств и проводятся в основном с целью получения дохода и для поддержания ликвидности. К активным операциям банка относятся предоставление кредитов и займов, купля-продажа ценных бумаг, вложение средств в коммерческие проекты, лизинговые, факторинговые операции, операции с векселями, другие банковские операции, формирование разных категорий резервов, инвестиции в основные средства, другие материальные и нематериальные активы, кассовые операции по приему и выдаче наличности, расчетные операции, связанные с платежами клиентов, валютные операции по купле-продаже валюты на внутреннем и международном валютных рынках, операции купли-продажи банковских металлов и т.д.
Итак, активные операции коммерческого банка:
- Предоставление кредитов юридическим лицам в национальной и иностранной валюте;
- Предоставление кредитов в национальной валюте физическим лицам;
- Предоставление межбанковских кредитов в национальной и иностранной валюте;
- Аккумулирование средств на корреспондентском счете в Центральном банке;
- Аккумулирование средств в кассе;
- Размещение средств на корреспондентских счетах в других банках (счета НОСТРО);
- Размещение средств на депозитах в других банках;
- Вложения в государственные и корпоративные ценные бумаги на продажу;
- Вложения в основные средства;
- Вложения в товарно-материальные ценности;
- Вложения в нематериальные активы.
К пассивным операциям банка относятся операции, связанные с формированием ресурсной базы банка. Это операции по привлечению основных депозитов и фондов денежного рынка, выпуск акций для увеличения собственного капитала или эмиссия долговых обязательств для увеличения кредитного потенциала банка, операции по формированию уставного, резервного, страхового и других фондов банка, операции, связанные с формированием банковской прибыли и др.
Операции по формированию привлеченных ресурсов называют пассивными депозитными операциями. Они отражают процесс привлечения и учета в банковском балансе временно свободных средств юридических, физических лиц, банков, которые сберегаются на различных счетах.
По срокам различают операции по привлечению временно свободных средств на счета до востребования (текущие, бюджетные, корреспондентские) с целью последующего использования для текущих расчетов, на срочные депозитные счета для сбережения на протяжении обусловленного договором периода.
Итак, пассивные операции коммерческого банка:
- Мобилизация средств вкладчиков (юридических и физических лиц) на счета до востребования (текущие, бюджетные);
- Мобилизация средств банков-корреспондентов на корреспондентские счета, открытые в данном банке (счета ЛОРО);
- Мобилизация средств вкладчиков на срочные депозитные счета;
- Мобилизация средств других банков на срочные депозитные счета;
- Формирование уставного капитала;
- Формирование резервного фонда;
- Формирование фондов экономического стимулирования;
- Формирование и распределение прибыли;
- Получение кредитов от других коммерческих банков;
- Эмиссия и размещение собственных долговых ценных бумаг банка;
- Получение кредитов у Центрального банка.